12月22日晚間，*ST華英重整計劃獲一錘定音，河南省信陽市中級人民法院裁定批準(zhǔn)了相關(guān)重整計劃，且此次裁定為終審裁定，這意味著*ST華英進(jìn)入重整計劃執(zhí)行階段。
根據(jù)公告，在重整計劃執(zhí)行期間，如*ST華英不執(zhí)行或不能執(zhí)行重整計劃，公司將被宣告破產(chǎn)。n如果公司被宣告破產(chǎn)，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，公司股票將面臨被終止上市的風(fēng)險。
作為全球著名的全產(chǎn)業(yè)鏈鴨加工企業(yè)，*ST華英成立于1991年，并于2009年12月在深交所掛牌上市，成為繼雙匯發(fā)展、三全食品之后第三支在A股市場成功上市的河南農(nóng)業(yè)股，也是全國肉鴨行業(yè)第一家上市企業(yè)。4月底，因財務(wù)會計報告及內(nèi)部控制審計報告均被亞太會計師事務(wù)所出具了無法表示意見的審計報告，*ST華英被實施退市風(fēng)險警示及其他風(fēng)險警示。
5月12日，*ST華英發(fā)布公告稱，潢川瑞華以其不能清償?shù)狡趥鶆?wù)并且明顯缺乏清償能力為由，向信陽中院申請對其進(jìn)行重整。根據(jù)公告，2017年1月23日，潢川瑞華與*ST華英簽署了編號為HCRHGYL-HYNY201701的《瑞華供應(yīng)鏈服務(wù)協(xié)議》，約定前者為后者提供供應(yīng)鏈融資服務(wù)，期間，*ST華英尚未按時兌付潢川瑞華已開具的電子商業(yè)承兌匯票涉及金額609.58萬元。早在今年2月，潢川瑞華曾向*ST華英送達(dá)《債權(quán)催收函》，后者未能按要求清償前債務(wù)，并回函告知已無力清償前述到期債務(wù)。
在重整計劃中，管理人披露了*ST華英截至12月1日的負(fù)債情況。資料顯示，共有354家債權(quán)人申報債權(quán)，申報債權(quán)總額為65.79億元，其中，23 家債權(quán)人申報有財產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)，申報數(shù)額合計23.29億元，330家債權(quán)人申報普通債權(quán) ，申報數(shù)額合計 42.39億元；財產(chǎn)清算價值僅為23.29億元。
“鑒于華英農(nóng)業(yè)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)且明顯缺乏清償能力，n生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)狀況均已陷入困境，如破產(chǎn)清算，n現(xiàn)有財產(chǎn)變現(xiàn)所得將無法滿足各類債務(wù)的清償資金需求，出資人權(quán)益為零。”在公告中，*ST華英管理人稱重整計劃安排對出資人權(quán)益進(jìn)行調(diào)整。
具體而言，以*ST華英現(xiàn)有總股本為基數(shù)，按照每10股轉(zhuǎn)增約29.92股的比例實施資本公積轉(zhuǎn)增股票，共計可轉(zhuǎn)增15.99億股股票，轉(zhuǎn)增后，*ST華英總股本將增至21.33億股，轉(zhuǎn)增股票不向原股東分配。
根據(jù)方案規(guī)劃，作為*ST華英的新晉重整投資人，上海新增鼎資產(chǎn)管理有限公司（以下簡稱“上海新增鼎”）或其指定主體作為產(chǎn)業(yè)投資人與財務(wù)投資人有條件受讓10.67億股，另外5.32億股將用于按照重整計劃規(guī)定的債權(quán)受償方案清償債權(quán)。*ST華英職工債權(quán)、稅款債權(quán)將以現(xiàn)金方式獲得全額清償。此外，普通債權(quán)50萬元（含50 萬元）以下的部分以現(xiàn)金方式清償；50萬元以上的部分，按照7.55元/股的抵債價格獲得相應(yīng)數(shù)量的轉(zhuǎn)增股票，即每100元普通債權(quán)分得約13.2450股的華英農(nóng)業(yè)股票。
